Faktoring za mala podjetja: kako deluje in kaj preveriti
Račun ste izdali z rokom plačila 60 ali 90 dni, plače in dobavitelji pa čakajo že danes. Ena od možnosti je faktoring: račun prodate faktorju (faktoring hiši ali banki), ta vam denar nakaže kmalu po podpisu dokumentov, kupec pa ob zapadlosti plača njemu. Za to plačate provizijo in obresti, zato se splača izračunati, koliko vas denar dejansko stane.
Kako faktoring poteka?
Po opisu portala SPOT postopek poteka takole:
- Izdate račun z rokom plačila (npr. 90 dni).
- Faktorju pošljete kopijo računa.
- Faktor preveri bonitetnost kupca (plačnika) in pripravi dokumentacijo.
- Po podpisu dokumentov faktor takoj nakaže denar – znesek je običajno nižji od računa, saj faktor odšteje stroške faktoringa in zadrži del sredstev.
- Ob zapadlosti računa kupec plača faktorju.
Pravno gre za odstop terjatve: po 417. členu Obligacijskega zakonika lahko upnik terjatev s pogodbo prenese na tretjo osebo.
Vrste faktoringa
SPOT vrste samo našteva (enkratni in stalni, dobaviteljski, domači in tuji, popolni in nepopolni, tihi in odkriti faktoring), spodnji opisi pa so splošna razlaga, ki se lahko med faktorji razlikuje – v pogodbi poglejte, kaj posamezna oblika pri vašem faktorju dejansko pomeni. Za malo podjetje so pomembne predvsem te:
- enkratni odkup terjatev: faktorju prodate posamezen račun,
- stalni (letni) faktoring: faktor odkupuje vaše račune po okvirni pogodbi,
- tihi faktoring: kupec ni obveščen, da je terjatev prenesena,
- odkriti faktoring: kupec ve in plača faktorju,
- popolni in nepopolni faktoring: razlika je v tem, kdo nosi tveganje, če kupec ne plača.
Pri zadnji razliki je pomemben 424. člen OZ: odstopnik za izterljivost odgovarja le, če je tako dogovorjeno, in to do višine prejetega zneska. V pogodbi torej poglejte, ali lahko faktor od vas zahteva vračilo, če kupec ne plača.
POMEMBNO: pri tihem faktoringu kupec ne ve, da je račun prodan – v pogodbi natančno uredite, kdo izterja zamudo in kam kupec plača – sicer lahko pride do dvojnih plačil in sporov.
Koliko stane faktoring?
Fiksnih cen javni viri ne navajajo; SPOT piše samo, da se izplačilo zmanjša za stroške faktoringa in zadržana sredstva. Zneske provizije in obresti vam mora faktor napisati v ponudbi – primerjajte vsaj dve.
Primer (izmišljeni zneski, ne ponudba): račun je 5.000,00 €, rok plačila 90 dni. Faktor takoj izplača 80 %, torej 4.000,00 €, ostalih 1.000,00 € pa zadrži. Provizija je 1,5 % računa, torej 75,00 €. Ko kupec plača, faktor izplača zadržanih 1.000,00 € minus 75,00 €, torej 925,00 €. Skupaj prejmete 4.925,00 €, strošek financiranja pa je 75,00 € (1,5 % računa) za denar, ki ste ga dobili 90 dni prej. Če bi faktor zaračunal še obresti, jih prištejte.
Ob tem poglejte, ali je provizija odvisna od števila dni in ali plačate dodatne stroške (vodenje, obvestila, odpoved).
Faktoring ali izterjava
Faktoring pomeni, da denar dobite pred zapadlostjo, izterjava pa pride na vrsto šele, ko je kupec že v zamudi. Zakon vam sicer daje ugodna pravila: med podjetji rok plačila praviloma ne sme biti daljši od 60 dni, v zamudi vam pripada 40 € nadomestila stroškov izterjave, zamudne obresti pa od 1. 7. 2026 znašajo 10,40 % letno. Podrobnosti so v članku Neplačan račun: od opomina do izvršbe.
Faktoring se splača, če kupec zanesljivo plača, vi pa potrebujete denar zdaj. Če težava ni v kupčevem plačilu, ampak v dolgem roku, lahko v pogodbo vpišete tudi krajši rok plačila.
Kaj mora biti jasno pred podpisom
- ali ima faktor pravico do povračila, če kupec ne plača (popolni ali nepopolni faktoring),
- koliko znaša zadržani del in kdaj ga prejmete,
- ali je pogodba enkratna ali okvirna in kakšen je odpovedni rok,
- ali ima faktor omejitve glede kupcev (bonitetno preverjanje) in najmanjših zneskov računov,
- kdo obvesti kupca in kako (tihi ali odkriti faktoring),
- kakšne so skupne obresti in provizije, prikazane v evrih za vaš konkreten račun.
Državne spodbude
Na SPOT-ovi strani Možnosti ugodnega financiranja MSP faktoring ni naveden; omenjeni so SID banka, Slovenski podjetniški sklad (garancije za bančne kredite, mikrokrediti), regionalno razvojni sklad in Eko sklad. Če vas zanima faktoring pri SID banki, se oglasite neposredno pri banki.
Sledenje računom v Apollu
Da boste vedeli, kateri računi so zapadli in kateri še čakajo, uporabite sledenje neplačanim računom, opomin stranki pa pošljete po navodilih v vodiču Kako poslati opomin za plačilo.
Še nekaj pogostih dilem
Ali faktor vidi moje stranke? Faktor preveri bonitetnost vašega kupca; pri odkritem faktoringu kupec za odstop ve, pri tihem pa ne.
Ali dobim denar takoj? Po SPOT-u faktor nakaže denar po podpisu dokumentov, običajno pa le del zneska računa.
Relevantni članki za pomoč:
Preberite tudi:
- Zavarovanje pred neplačilom: avans, menica, pogodba
- Neplačan račun: od opomina do izvršbe (zamudne obresti 2026)
- Hitrejše plačilo računov: UPN QR in plačilna povezava
